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往年發(fā)票做賬少了3000怎么辦
發(fā)布于 2025-07-10 13:34:09 作者: 商蕓姝
每一個(gè)創(chuàng)業(yè)者都有著創(chuàng)造一個(gè)獨(dú)一無(wú)二的企業(yè)的夢(mèng)想。在這個(gè)過(guò)程中,最重要的一步就是注冊(cè)公司。注冊(cè)公司是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程,但是它是必須的,因?yàn)樗鼘槟愕钠髽I(yè)提供法律保障和信譽(yù)。今天主頁(yè)給大家?guī)?lái)有關(guān)做賬發(fā)票少了的內(nèi)容,以下關(guān)于往年發(fā)票做賬少了3000怎么辦的觀點(diǎn)希望能幫助到您找到想要的答案。
- 1、往年發(fā)票做賬少了3000怎么辦
- 2、七月份的增值稅發(fā)票做賬少做了一張,如何做分錄?
本文分為以下多個(gè)相關(guān)解答:
問(wèn)題1:往年發(fā)票做賬少了3000怎么辦

答掛往來(lái)暫時(shí)不處理,以后再作為壞賬準(zhǔn)備進(jìn)行處理。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》(國(guó)務(wù)院令第587號(hào))第三十六條規(guī)定,丟失發(fā)票或者擅自損毀發(fā)票的,由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令改正,可以處1萬(wàn)元以下的罰款,情節(jié)嚴(yán)重的,處1萬(wàn)元3萬(wàn)元以下的罰款。
問(wèn)題2:七月份的增值稅發(fā)票做賬少做了一張,如何做分錄?
答七月份的增值稅發(fā)票做賬少做了一張,如何做分錄?
這跟平常作帳是一樣的,只是你在填申報(bào)軟件增值稅納稅申報(bào)表中的第16欄(按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)交稅額)時(shí)把你已經(jīng)補(bǔ)交的稅款填上。
1、8月份這張發(fā)票作銷售時(shí),
借:銀行存款(或應(yīng)收賬款)
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)
2、在繳納該筆稅款時(shí)
借:應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(已交稅金)
貸:銀行存款
3、月末轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)不含此筆稅款
其實(shí)如果你是增值稅一般納稅人的話,即便你在作帳的時(shí)候少做了一張,但是你在填報(bào)增值稅申報(bào)軟件時(shí)是按照金稅卡抄報(bào)稅中的數(shù)字填的話,那么8月份申報(bào)7月份稅款時(shí)到稅務(wù)機(jī)關(guān)的申報(bào)表是不會(huì)錯(cuò)的,如果錯(cuò)了,就會(huì)出現(xiàn)比對(duì)異常,申報(bào)不成功。
黃改綠設(shè)備增值稅發(fā)票如何做賬
看金額大小,如果金額不大就計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。
借:管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:銀行存款
當(dāng)年直接扣除,如果沒(méi)有超過(guò)柴油車原值的20%,最好不要將其資本化,要分多年攤銷太麻煩。
2張?jiān)鲋刀惏l(fā)票共用一張清單,可是只認(rèn)證了一張發(fā)票,如何做賬
這個(gè)月你可以把你沒(méi)有認(rèn)證的那張發(fā)票暫估入帳,下個(gè)月認(rèn)證后,再?zèng)_暫估重新入帳。至于銷售清單,這個(gè)月入帳時(shí)憑證可做成1/2(暫估入庫(kù)的那張)和2/2(本月認(rèn)證的那張)的形式,共用那份銷售清單就可了?;蛘吣愀纱嗖挥盟麄兊匿N售清單,用你們自己?jiǎn)挝坏娜霂?kù)單入帳也行。
收到一張由加油站開(kāi)的增值稅發(fā)票 記賬時(shí)如何做分錄
1、是專票還是普票,你們公司是否可以抵扣
2、專票可抵扣 借:管理/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:現(xiàn)金/銀行存款
3、不可抵扣的專票和普票
借:管理/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用
貸:現(xiàn)金/銀行存款
購(gòu)買打印機(jī)的增值稅發(fā)票如何做分錄
借:固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅金---增值稅
貸:現(xiàn)金(銀行存款)
我開(kāi)了一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票金額是2630元,增值稅是17%,,請(qǐng)問(wèn)如何做會(huì)計(jì)分錄?
你好,開(kāi)出發(fā)票,借方:應(yīng)收賬款 2630 貸方:主營(yíng)業(yè)收入 2247.86, 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷項(xiàng)稅382.14
同時(shí)計(jì)提附加稅,做分錄,網(wǎng)上有的。
提醒你,你公司是一般納稅人,你會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)薄弱,應(yīng)該多看看會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)。
借:應(yīng)收帳款:3077.1
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2630
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 447.1
收到可以抵扣的的增值稅發(fā)票,如何做分錄
一般納稅人:
借:原材料(或固定資產(chǎn)、在建工程、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用) 發(fā) 票上“金額”部分
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款(或應(yīng)付賬款)
小規(guī)模納稅人:
借:原材料(或費(fèi)用)
貸:銀行存款(或應(yīng)付賬款)
現(xiàn)金支付,開(kāi)具的增值稅發(fā)票如何做分錄
如果收到的是增值稅專用發(fā)票的話,供應(yīng)商屬于供貨方,公司屬于購(gòu)買方與供應(yīng)商屬于往來(lái)關(guān)系;
所以借方應(yīng)為原材料或者是庫(kù)存商品之類的,還有進(jìn)項(xiàng)稅額, 貸方應(yīng)為應(yīng)付賬款;
如果收到發(fā)票后,又給供應(yīng)商支付貨款了,借方就是應(yīng)付賬款/應(yīng)付貨款,貸方就是銀行存款、現(xiàn)金或應(yīng)收票據(jù)之類的科目了。
收到發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄:
借:原村料/庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款
支付貨款時(shí)的會(huì)計(jì)分錄:
借:應(yīng)付賬款/應(yīng)付貨款
貸:銀行存款/現(xiàn)金/應(yīng)收票據(jù)
空運(yùn)費(fèi)和貨物開(kāi)在一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票里,如何做賬?
這種情況應(yīng)該屬于混合銷售行為(指銷貨方)我們這里(天津)規(guī)定,反價(jià)外費(fèi)用和貨物分別開(kāi)在同一張?jiān)鲋刀悓S冒l(fā)票上的,可以進(jìn)行抵扣。如果價(jià)外費(fèi)用單獨(dú)開(kāi)具專用發(fā)票,脫離了貨物,則不能抵扣。
通過(guò)注冊(cè)公司,您可以更好地管理企業(yè)的稅務(wù)和財(cái)務(wù)事務(wù)。明白了做賬發(fā)票少了的一些關(guān)鍵內(nèi)容,希望能夠給你的生活帶來(lái)一絲便捷,倘若你要認(rèn)識(shí)和深入了解其他內(nèi)容,可以點(diǎn)擊主頁(yè)的其他頁(yè)面。
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