每一個(gè)創(chuàng)業(yè)者都有著創(chuàng)造一個(gè)獨(dú)一無(wú)二的企業(yè)的夢(mèng)想。在這個(gè)過(guò)程中，最重要的一步就是注冊(cè)公司。注冊(cè)公司是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程，但是它是必須的，因?yàn)樗鼘槟愕钠髽I(yè)提供法律保障和信譽(yù)。今天主頁(yè)給大家?guī)?lái)有關(guān)做賬發(fā)票少了的內(nèi)容，以下關(guān)于往年發(fā)票做賬少了3000怎么辦的觀點(diǎn)希望能幫助到您找到想要的答案。

本文分為以下多個(gè)相關(guān)解答：

• 1、往年發(fā)票做賬少了3000怎么辦
• 2、七月份的增值稅發(fā)票做賬少做了一張，如何做分錄？

問(wèn)題1：往年發(fā)票做賬少了3000怎么辦

答掛往來(lái)暫時(shí)不處理，以后再作為壞賬準(zhǔn)備進(jìn)行處理。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》（國(guó)務(wù)院令第587號(hào)）第三十六條規(guī)定，丟失發(fā)票或者擅自損毀發(fā)票的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令改正，可以處1萬(wàn)元以下的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，處1萬(wàn)元3萬(wàn)元以下的罰款。

問(wèn)題2：七月份的增值稅發(fā)票做賬少做了一張，如何做分錄？

答七月份的增值稅發(fā)票做賬少做了一張，如何做分錄？

這跟平常作帳是一樣的，只是你在填申報(bào)軟件增值稅納稅申報(bào)表中的第16欄（按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)交稅額）時(shí)把你已經(jīng)補(bǔ)交的稅款填上。

1、8月份這張發(fā)票作銷售時(shí)，

借：銀行存款（或應(yīng)收賬款）

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）

2、在繳納該筆稅款時(shí)

借：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金）

貸：銀行存款

3、月末轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)不含此筆稅款

其實(shí)如果你是增值稅一般納稅人的話，即便你在作帳的時(shí)候少做了一張，但是你在填報(bào)增值稅申報(bào)軟件時(shí)是按照金稅卡抄報(bào)稅中的數(shù)字填的話，那么8月份申報(bào)7月份稅款時(shí)到稅務(wù)機(jī)關(guān)的申報(bào)表是不會(huì)錯(cuò)的，如果錯(cuò)了，就會(huì)出現(xiàn)比對(duì)異常，申報(bào)不成功。

黃改綠設(shè)備增值稅發(fā)票如何做賬

看金額大小，如果金額不大就計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。

借：管理費(fèi)用

應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

貸：銀行存款

當(dāng)年直接扣除，如果沒(méi)有超過(guò)柴油車原值的20%，最好不要將其資本化，要分多年攤銷太麻煩。

2張?jiān)鲋刀惏l(fā)票共用一張清單,可是只認(rèn)證了一張發(fā)票,如何做賬

這個(gè)月你可以把你沒(méi)有認(rèn)證的那張發(fā)票暫估入帳，下個(gè)月認(rèn)證后，再?zèng)_暫估重新入帳。至于銷售清單，這個(gè)月入帳時(shí)憑證可做成1/2（暫估入庫(kù)的那張）和2/2（本月認(rèn)證的那張）的形式，共用那份銷售清單就可了?；蛘吣愀纱嗖挥盟麄兊匿N售清單，用你們自己?jiǎn)挝坏娜霂?kù)單入帳也行。

收到一張由加油站開(kāi)的增值稅發(fā)票 記賬時(shí)如何做分錄

1、是專票還是普票，你們公司是否可以抵扣

2、專票可抵扣 借：管理/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

貸：現(xiàn)金/銀行存款

3、不可抵扣的專票和普票

借：管理/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用

貸：現(xiàn)金/銀行存款

購(gòu)買打印機(jī)的增值稅發(fā)票如何做分錄

借：固定資產(chǎn)

應(yīng)交稅金---增值稅

貸：現(xiàn)金（銀行存款）

我開(kāi)了一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票金額是2630元,增值稅是17%,,請(qǐng)問(wèn)如何做會(huì)計(jì)分錄？

你好，開(kāi)出發(fā)票，借方：應(yīng)收賬款 2630 貸方：主營(yíng)業(yè)收入 2247.86， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷項(xiàng)稅382.14

同時(shí)計(jì)提附加稅，做分錄，網(wǎng)上有的。

提醒你，你公司是一般納稅人，你會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)薄弱，應(yīng)該多看看會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)。

借：應(yīng)收帳款：3077.1

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2630

貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 447.1

收到可以抵扣的的增值稅發(fā)票,如何做分錄

一般納稅人：

借：原材料（或固定資產(chǎn)、在建工程、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用） 發(fā) 票上“金額”部分

應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額

貸：銀行存款（或應(yīng)付賬款）

小規(guī)模納稅人：

借：原材料（或費(fèi)用）

貸：銀行存款（或應(yīng)付賬款）

現(xiàn)金支付，開(kāi)具的增值稅發(fā)票如何做分錄

如果收到的是增值稅專用發(fā)票的話，供應(yīng)商屬于供貨方，公司屬于購(gòu)買方與供應(yīng)商屬于往來(lái)關(guān)系；

所以借方應(yīng)為原材料或者是庫(kù)存商品之類的，還有進(jìn)項(xiàng)稅額， 貸方應(yīng)為應(yīng)付賬款；

如果收到發(fā)票后，又給供應(yīng)商支付貨款了，借方就是應(yīng)付賬款/應(yīng)付貨款，貸方就是銀行存款、現(xiàn)金或應(yīng)收票據(jù)之類的科目了。

收到發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄：

借：原村料/庫(kù)存商品

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額

貸：應(yīng)付賬款

支付貨款時(shí)的會(huì)計(jì)分錄：

借：應(yīng)付賬款/應(yīng)付貨款

貸：銀行存款/現(xiàn)金/應(yīng)收票據(jù)

空運(yùn)費(fèi)和貨物開(kāi)在一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票里，如何做賬？

這種情況應(yīng)該屬于混合銷售行為（指銷貨方）我們這里（天津）規(guī)定，反價(jià)外費(fèi)用和貨物分別開(kāi)在同一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票上的，可以進(jìn)行抵扣。如果價(jià)外費(fèi)用單獨(dú)開(kāi)具專用發(fā)票，脫離了貨物，則不能抵扣。

通過(guò)注冊(cè)公司，您可以更好地管理企業(yè)的稅務(wù)和財(cái)務(wù)事務(wù)。明白了做賬發(fā)票少了的一些關(guān)鍵內(nèi)容，希望能夠給你的生活帶來(lái)一絲便捷，倘若你要認(rèn)識(shí)和深入了解其他內(nèi)容，可以點(diǎn)擊主頁(yè)的其他頁(yè)面。