注冊公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對的任務(wù)之一。這個過程可能會有些復(fù)雜，但是只要你按照規(guī)定進行操作，你的企業(yè)就可以合法地運營。接下來，主頁將重點帶大家了解應(yīng)收應(yīng)付會計做賬流程，希望可以幫到你。

本文提供以下多個參考答案，希望解決了你的疑問：

• 1、應(yīng)收應(yīng)付會計工作流程是什么
• 2、應(yīng)收應(yīng)付會計是做什么的
• 3、應(yīng)收應(yīng)付會計工作流程是什么
• 4、應(yīng)收應(yīng)付的做賬流程是怎么樣的
• 5、應(yīng)收應(yīng)付的做賬流程是怎么樣的

問題1：應(yīng)收應(yīng)付會計工作流程是什么

最佳答案1、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收賬款明細賬。

2、做好應(yīng)收賬款日常核對工作，及時將對賬資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對賬。

3、每月提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收賬款分析明細表。

4、對應(yīng)收賬款金額較大、賬齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對賬，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

5、負責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算、結(jié)算工作

6、定期進行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬

7、分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況

8、協(xié)助主辦會計開展工作。

問題2：應(yīng)收應(yīng)付會計是做什么的

最佳答案會計應(yīng)收應(yīng)付主要就是記錄公司與供應(yīng)商和客戶之間的貿(mào)易往來，記錄公司應(yīng)付供應(yīng)商多少款，應(yīng)收客戶多少款的賬目。

應(yīng)收應(yīng)付反映了企業(yè)與供貨商之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

應(yīng)收賬款借方記錄實現(xiàn)銷售時開票金額，貸方記錄收到客戶的款項。每月末，結(jié)出余額，與客戶核對，核對無誤后，若余額在借方，說明應(yīng)向客戶收取貨款；余額在貸方，說明客戶已付貨款，我方尚未實現(xiàn)銷售、未開票。

應(yīng)付賬款借方記錄支付給供貨商的貨款，貸方記錄收到的供貨開票的金額。每月末，結(jié)出余額，與客戶核對，核對無誤后，若余額在借方，說明我方已付貨款，對方尚未供貨開票；余額在貸方，說明我方已收貨，尚未支付給供貨商貨款。

工作流程：

1、依據(jù)已經(jīng)取得的外來或自制原始憑證，根據(jù)支付方向編制相應(yīng)的應(yīng)收應(yīng)付會計科目并填制會計記賬憑證；

2、根據(jù)編制好的收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬以及銀行存款日記賬；

3、將記賬憑證對應(yīng)的應(yīng)收應(yīng)付會計數(shù)據(jù)登記至對應(yīng)的明細分類賬賬簿；

4、根據(jù)對記賬憑證進行匯總，編制科目匯總表；

5、根據(jù)已經(jīng)編制好的科目匯總表登記總賬賬簿；

6、期末時，根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表等相關(guān)財務(wù)報表。

問題3：應(yīng)收應(yīng)付會計工作流程是什么

最佳答案1、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收賬款明細賬。

2、做好應(yīng)收賬款日常核對工作，及時將對賬資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對賬。

3、每月提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收賬款分析明細表。

4、對應(yīng)收賬款金額較大、賬齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對賬，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

5、負責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算、結(jié)算工作

6、定期進行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬

7、分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況

8、協(xié)助主辦會計開展工作。

問題4：應(yīng)收應(yīng)付的做賬流程是怎么樣的

最佳答案應(yīng)收——未收到款時

借：應(yīng)收帳款

貸：主營業(yè)務(wù)收入（或其它，具體得看是什么了）

收到款時

借：銀行存款/現(xiàn)金

貸：應(yīng)收帳款

應(yīng)付——

1、收到材料，沒有付款，應(yīng)該還沒有取得發(fā)票，則先不入賬，如果到了月底，需要暫估入庫，分錄如下：

借：原材料

貸：應(yīng)付帳款

下月初，再紅字沖回。（分錄略）

等到付款，收到發(fā)票后，分錄如下：

借：原材料

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額）

貸：銀行存款

注：這里我把你們工廠視作一般納稅人，如果不是一般納稅人，則分錄直接為：

借：原材料（含稅金）

貸：銀行存款

2、會計上肯定有“現(xiàn)金”帳戶，而且是以日記帳的形式登記。

3、如果貨物沒有入帳那么，這是出貨的時候，

借：應(yīng)收帳款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：庫存商品

同時，一定要把沒有入帳的貨，補充入帳，否則庫存商品會出現(xiàn)負數(shù)。補充入帳的分錄如下：

借：庫存商品

貸：應(yīng)付帳款（或者銀行存款、或者在產(chǎn)品

問題5：應(yīng)收應(yīng)付的做賬流程是怎么樣的

最佳答案應(yīng)收——未收到款時

借：應(yīng)收帳款

貸：主營業(yè)務(wù)收入（或其它，具體得看是什么了）

收到款時

借：銀行存款/現(xiàn)金

貸：應(yīng)收帳款

應(yīng)付——

1、收到材料，沒有付款，應(yīng)該還沒有取得發(fā)票，則先不入賬，如果到了月底，需要暫估入庫，分錄如下：

借：原材料

貸：應(yīng)付帳款

下月初，再紅字沖回。（分錄略）

等到付款，收到發(fā)票后，分錄如下：

借：原材料

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額）

貸：銀行存款

注：這里我把你們工廠視作一般納稅人，如果不是一般納稅人，則分錄直接為：

借：原材料（含稅金）

貸：銀行存款

2、會計上肯定有“現(xiàn)金”帳戶，而且是以日記帳的形式登記。

3、如果貨物沒有入帳那么，這是出貨的時候，

借：應(yīng)收帳款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：庫存商品

同時，一定要把沒有入帳的貨，補充入帳，否則庫存商品會出現(xiàn)負數(shù)。補充入帳的分錄如下：

借：庫存商品

貸：應(yīng)付帳款（或者銀行存款、或者在產(chǎn)品

注冊公司可以為您的企業(yè)提供更多的法律支持和咨詢服務(wù)?？赐瓯疚?，相信你已經(jīng)對應(yīng)收應(yīng)付會計做賬流程有所了解，并知道如何處理它了。如果之后再遇到類似的事情，不妨試試主頁推薦的方法去處理。