注冊(cè)公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對(duì)的任務(wù)之一。這個(gè)過(guò)程可能會(huì)有些復(fù)雜，但是只有完成這個(gè)過(guò)程，你的企業(yè)才能夠合法地運(yùn)營(yíng)。主頁(yè)將會(huì)介紹稅控設(shè)備抵扣做賬，有相關(guān)疑問(wèn)的閱讀者，那就請(qǐng)繼續(xù)看下去吧。

稅務(wù)數(shù)字賬戶

抵扣勾選

VS

不抵扣勾選

從2022年6月25日起，根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局上海市稅務(wù)局關(guān)于本市范圍全面試點(diǎn)應(yīng)用電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)稅務(wù)數(shù)字賬戶的通知》，本市發(fā)票用途確認(rèn)、風(fēng)險(xiǎn)提示、信息下載等功能路徑由原來(lái)的“增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”變更至上海市電子電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)賬戶（部分納稅人除外）操作，那么，使用新的平臺(tái)后，納稅人該如何抵扣勾選發(fā)票和不抵扣勾選發(fā)票呢？今天小編就帶大家一起來(lái)解鎖這兩項(xiàng)操作吧~

抵扣勾選

一 抵扣勾選

是對(duì)納稅人取得的增值稅扣稅憑證進(jìn)行歸集，納稅人如需將憑證用于抵扣勾選應(yīng)當(dāng)通過(guò)該功能進(jìn)行操作。

01

您可登錄上海市電子稅務(wù)局（https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn/）-【我要辦稅】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】；

02

點(diǎn)擊【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【抵扣類勾選】；

03

選擇抵扣勾選，進(jìn)入抵扣勾選功能頁(yè)面，選擇發(fā)票查詢的勾選狀態(tài)；

04

選擇發(fā)票來(lái)源，通過(guò)稅控設(shè)備開具的發(fā)票選擇【增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)】，通過(guò)電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)開具的全電發(fā)票選擇【電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)】，不確定發(fā)票來(lái)源的選擇全部；

05

辦稅員根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，點(diǎn)擊【查詢】；

06

系統(tǒng)根據(jù)納稅人的查詢條件，在操作區(qū)以列表形式展示符合條件的發(fā)票信息，納稅人選中本次需要勾選的發(fā)票；

07

點(diǎn)擊【提交勾選】按鈕，進(jìn)行提示確認(rèn)（如“本次勾選XX份，稅額合計(jì)XX，是否確認(rèn)？”）；

08

點(diǎn)擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)提示【提交成功】；

二 發(fā)票撤銷勾選

01

勾選提交后，發(fā)現(xiàn)勾選錯(cuò)誤，通過(guò)撤銷功能撤銷勾選。在抵扣類勾選界面，勾選狀態(tài)選擇【已勾選】，并設(shè)置其他查詢條件，點(diǎn)擊【查詢】查詢出需要撤銷勾選的發(fā)票；

02

點(diǎn)擊【撤銷勾選】，系統(tǒng)提示【本次取消勾選發(fā)票的份數(shù)，稅額合計(jì)數(shù)】；

03

點(diǎn)擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)提示【提交成功】。

三 發(fā)票的“導(dǎo)入”和“導(dǎo)出

點(diǎn)擊【下載模板】按鈕，將模板文件下載到電腦本地。納稅人將編輯好的模板文件通過(guò)【清單導(dǎo)入勾選】按鈕進(jìn)行導(dǎo)入。

納稅人可以點(diǎn)擊【導(dǎo)出】按鈕，將明細(xì)信息文檔下載到電腦本地。

不抵扣勾選

一 不抵扣勾選

提供按照稅款所屬期查詢和逐票勾選（支持同時(shí)勾選多份發(fā)票）的操作，實(shí)現(xiàn)納稅人選擇相應(yīng)申報(bào)期內(nèi)用于申報(bào)不抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票清單數(shù)據(jù)，海關(guān)繳款書和代扣代繳完稅憑證的功能。

溫馨提示：對(duì)發(fā)票進(jìn)行不抵扣勾選操作不等于留存未抵扣勾選的發(fā)票，進(jìn)行不抵扣勾選操作后發(fā)票的增值稅用途標(biāo)簽顯示為已使用，后續(xù)不可用于抵扣勾選操作。

01

您可登錄上海市電子稅務(wù)局（https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn/）-【我要辦稅】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【不抵扣勾選】；

02

將勾選狀態(tài)設(shè)置為“未勾選”；

03

選擇發(fā)票來(lái)源，通過(guò)稅控設(shè)備開具的發(fā)票選擇“增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)”；

04

選擇需要查詢的票種，不確定哪種票種時(shí)選擇全選；

05

選擇需要查詢的發(fā)票狀態(tài)，不確定哪種票種時(shí)選擇全選；

06

選擇需要查詢的發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，不確定哪種票種時(shí)選擇全部。發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“疑點(diǎn)發(fā)票”的發(fā)票顯示為黃色，納稅人在勾選該類發(fā)票時(shí)系統(tǒng)將進(jìn)行相應(yīng)的提示，請(qǐng)謹(jǐn)慎操作。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為”異常憑證“的發(fā)票顯示黃色，且不允許操作；

07

將勾選狀態(tài)設(shè)置為“未勾選”，選擇“發(fā)票來(lái)源”和“發(fā)票狀態(tài)”等必錄項(xiàng)查詢條件，更多精確查詢可以設(shè)置更多查詢條件，點(diǎn)擊【查詢】，便可得到符合篩選條件的未勾選的發(fā)票信息的查詢結(jié)果；

08

納稅人根據(jù)查詢結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣勾選操作，確認(rèn)本次要勾選的發(fā)票勾選后，點(diǎn)擊【提交勾選】，彈出不抵扣原因窗口，選擇“不抵扣原因”，點(diǎn)擊【確定】；

09

點(diǎn)擊【繼續(xù)提交】后勾選完成。

二 不抵扣發(fā)票撤銷勾選

01

將發(fā)票勾選狀態(tài)設(shè)置為【已勾選】，選擇【發(fā)票來(lái)源】和【發(fā)票狀態(tài)】等必錄項(xiàng)查詢條件，更多精確查詢可以設(shè)置更多查詢條件，點(diǎn)擊【查詢】，便可得到符合篩選條件的已勾選的發(fā)票信息的查詢結(jié)果。

其中發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為【疑點(diǎn)發(fā)票】的發(fā)票顯示為黃色，納稅人在勾選該類發(fā)票時(shí)系統(tǒng)將進(jìn)行相應(yīng)的提示，請(qǐng)謹(jǐn)慎操作。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為【異常憑證】的發(fā)票顯示黃色，且不允許操作；

02

納稅人根據(jù)查詢結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣撤銷操作，確認(rèn)本次要撤銷勾選的發(fā)票后，再點(diǎn)擊【提交】按鈕，彈出的勾選提示信息窗口，點(diǎn)擊繼續(xù)提交后撤銷勾選完成。

三 發(fā)票的“導(dǎo)入”和“導(dǎo)出

針對(duì)發(fā)票數(shù)據(jù)量較多，逐票勾選模式不太適用的納稅人可以通過(guò)文件導(dǎo)入的形式實(shí)現(xiàn)批量退稅勾選，達(dá)到提高退稅勾選效率、降低勾選工作量的目的。

01

發(fā)票批量不抵扣勾選撤銷勾選

點(diǎn)擊【下載模板】，填入發(fā)票信息數(shù)據(jù)，在【是否勾選】一列選擇【是】或【否】，保存好文件后，點(diǎn)擊【導(dǎo)入】，發(fā)票批量不抵扣勾選或撤銷勾選成功；

02

發(fā)票的【導(dǎo)出】

設(shè)置完成查詢條件后，在查詢結(jié)果顯示符合條件的發(fā)票數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊【導(dǎo)出】鈕，可以把已查詢到的發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)出系統(tǒng)。

資料：上海稅務(wù)

編輯：尉瀾

從上文內(nèi)容中，大家可以學(xué)到很多關(guān)于稅控設(shè)備抵扣做賬的信息。了解完這些知識(shí)和信息，主頁(yè)希望你能更進(jìn)一步了解它。