注冊(cè)公司是創(chuàng)業(yè)者成為合法企業(yè)的第一步，也是最重要的一步。通過(guò)完成這個(gè)過(guò)程，你可以獲得法律保護(hù)，讓你的企業(yè)更加正式和專業(yè)。接下來(lái)，主頁(yè)將給大家介紹酒廠會(huì)計(jì)的做賬流程的相關(guān)信息。希望可以幫你解決一些煩惱。

證券代碼：600702 證券簡(jiǎn)稱：舍得酒業(yè) 公告編號(hào)：2022-003

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

● 委托理財(cái)受托方：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“浦發(fā)銀行”）、中信銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信銀行”）、興業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“興業(yè)銀行”）、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“建設(shè)銀行”）。

● 本次委托理財(cái)金額：人民幣6億元整。

● 委托理財(cái)產(chǎn)品名稱：浦發(fā)銀行利多多公司穩(wěn)利22JG6160期（三層看跌）人民幣對(duì)公結(jié)構(gòu)性存款、中信銀行共贏智信匯率掛鉤人民幣結(jié)構(gòu)性存款08336期、興業(yè)銀行企業(yè)金融人民幣結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品、中國(guó)建設(shè)銀行四川省分行單位人民幣定制型結(jié)構(gòu)性存款。

● 委托理財(cái)期限：分別為3個(gè)月整、91天、89天、90天。

● 履行的審議程序：舍得酒業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）分別于2021年6月7日、6月29日召開第十屆董事會(huì)第五次會(huì)議、2020年年度股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司及子公司使用閑置自有資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的議案》。同意公司及子公司在保證資金具有適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性并嚴(yán)格控制各類風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，爭(zhēng)取較高的收益率，使用峰值不超過(guò)人民幣15億元的短期閑置自有資金購(gòu)買低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品。在該額度內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用，單項(xiàng)投資產(chǎn)品的期限不超過(guò)12個(gè)月。使用期限自股東大會(huì)決議通過(guò)之日起一年內(nèi)有效，并授權(quán)公司管理層具體實(shí)施相關(guān)事宜。

一、理財(cái)產(chǎn)品到期收回的情況

公司于2021年11月5日使用閑置自有資金購(gòu)買了浦發(fā)銀行利多多公司穩(wěn)利21JG8106期（三層看漲）人民幣對(duì)公結(jié)構(gòu)性存款、中信銀行共贏智信匯率掛鉤人民幣結(jié)構(gòu)性存款06961期、興業(yè)銀行企業(yè)金融人民幣結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，具體詳見公司于2021年11月9日在上海證券交易所網(wǎng)站披露的《舍得酒業(yè)關(guān)于公司及子公司使用閑置自有資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的進(jìn)展公告》（公告編號(hào)：2021-075）。截止本公告日，上述理財(cái)產(chǎn)品的本金及收益已全部到期收回，收回本金50,000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收益407.70萬(wàn)元。具體詳見下表：

二、本次委托理財(cái)概況

（一）委托理財(cái)目的

為更合理地安排資金結(jié)構(gòu)、管理閑置資金，在保證資金具有適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性并嚴(yán)格控制各類風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，爭(zhēng)取較高的收益率，公司及子公司使用峰值不超過(guò)人民幣15億元的短期閑置自有資金購(gòu)買低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品。

（二）資金來(lái)源

資金來(lái)源為公司及子公司的短期閑置自有資金。

（三）委托理財(cái)產(chǎn)品的基本情況

注：“舍得營(yíng)銷公司”指公司全資子公司四川沱牌舍得營(yíng)銷有限公司。

（四）公司對(duì)委托理財(cái)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制

公司嚴(yán)格按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》等相關(guān)規(guī)定辦理現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，并以決策、執(zhí)行、監(jiān)督職能相分離的原則建立健全相關(guān)投資的審批和執(zhí)行程序，確保投資事宜的有效開展和規(guī)范運(yùn)行，確保資金安全。采取的具體措施如下：

1、公司財(cái)務(wù)部門及時(shí)分析和跟蹤。如評(píng)估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，將及時(shí)采取相應(yīng)的措施，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。

2、公司財(cái)務(wù)部門建立臺(tái)賬對(duì)所購(gòu)買的產(chǎn)品進(jìn)行管理，做好資金使用的賬務(wù)核算工作。

3、公司內(nèi)審部門為理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)的監(jiān)督部門，對(duì)公司理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。

4、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)使用自有資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查。

5、公司將嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

三、本次委托理財(cái)?shù)木唧w情況

（一）理財(cái)產(chǎn)品1的合同主要條款及資金投向

（二）理財(cái)產(chǎn)品2的合同主要條款及資金投向

（三）理財(cái)產(chǎn)品3的合同主要條款及資金投向

（四）理財(cái)產(chǎn)品4的合同主要條款及資金投向

四、委托理財(cái)受托方的情況

公司本次購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的受托方，包括：浦發(fā)銀行（600000.SH）、中信銀行（601998.SH）、興業(yè)銀行（601166.SH）、建設(shè)銀行（601939.SH）。前述受托方均為上海證券交易所上市公司，屬于已上市金融機(jī)構(gòu)，與公司、公司控股股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人之間不存在產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、人員等關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他關(guān)系，相關(guān)信息和財(cái)務(wù)指標(biāo)已按要求披露于上海證券交易所官方網(wǎng)站。

五、對(duì)公司的影響

公司最近一年又一期的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：

單位：萬(wàn)元

注：公司2021年9月30日相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)。

截至2021年9月30日，公司貨幣資金為14.16億元，本次使用閑置自有資金進(jìn)行委托理財(cái)?shù)慕痤~為6億元，占公司最近一期期末貨幣資金的比例為42.37%。公司投資安全性高、流動(dòng)性好的理財(cái)產(chǎn)品，所使用的資金為閑置自有資金，不影響公司的日常運(yùn)營(yíng)資金需求和主營(yíng)業(yè)務(wù)的正常開展。通過(guò)購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，取得一定理財(cái)收益，同時(shí)提升公司整體業(yè)績(jī)水平，為公司股東謀取更多的投資回報(bào)。

根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，公司使用閑置自有資金進(jìn)行委托理財(cái)，本金計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表中交易性金融資產(chǎn)，相關(guān)收益計(jì)入利潤(rùn)表中投資收益。具體的會(huì)計(jì)處理以會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)確認(rèn)后的結(jié)果為準(zhǔn)。

六、風(fēng)險(xiǎn)提示

受金融市場(chǎng)宏觀政策的影響，購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品可能存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。受各種風(fēng)險(xiǎn)影響，理財(cái)產(chǎn)品的收益率可能會(huì)產(chǎn)生波動(dòng)，理財(cái)收益具有不確定性。在理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)極端損失情況下，公司可能面臨無(wú)法取得預(yù)期收益乃至投資本金受損的風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

七、決策程序的履行

公司分別于2021年6月7日、6月29日召開第十屆董事會(huì)第五次會(huì)議、2020年年度股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司及子公司使用閑置自有資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的議案》。同意公司及子公司在保證資金具有適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性并嚴(yán)格控制各類風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，爭(zhēng)取較高的收益率，使用峰值不超過(guò)人民幣15億元的短期閑置自有資金購(gòu)買低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品。在該額度內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用，單項(xiàng)投資產(chǎn)品的期限不超過(guò)12個(gè)月。使用期限自股東大會(huì)決議通過(guò)之日起一年內(nèi)有效，并授權(quán)公司管理層具體實(shí)施相關(guān)事宜。具體詳見公司分別于2021年6月8日、6月30日在上海證券交易所網(wǎng)站披露的《舍得酒業(yè)第十屆董事會(huì)第五次會(huì)議決議公告》（公告編號(hào)：2021-032）、《舍得酒業(yè)關(guān)于公司及子公司使用閑置自有資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的公告》（公告編號(hào)：2021-035）、《舍得酒業(yè)2020年年度股東大會(huì)決議公告》（公告編號(hào)：2021-038）。

八、截至本公告日，公司及子公司最近十二個(gè)月使用自有資金委托理財(cái)?shù)那闆r

單位：萬(wàn)元

特此公告。

舍得酒業(yè)股份有限公司

董事會(huì)

2022年2月11日

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