注冊公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對的任務(wù)之一。雖然這個過程可能會有些復(fù)雜，但是只有完成這個過程，你的企業(yè)才能夠合法地運營。接下來，主頁將帶大家認識設(shè)備出新如何做賬，并將相對應(yīng)的解決措施告訴大家，希望可以幫助大家減輕一些煩惱。

金稅四期再出新公告，嚴查私人賬戶避稅！央行公布的《大額現(xiàn)金管理》及《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》中提到，個人賬戶大額交易、頻繁交易、可疑交易都將嚴查！目前銀行會對大額支付和可疑交易進行監(jiān)控，并履行大額交易和可疑交易報告義務(wù)，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易報告。

個人賬戶進賬多少會被查？

根據(jù)2017年7月1日起實施的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，金融機構(gòu)應(yīng)當報告下列大額交易:

（一）當日單筆或者累計交易人民幣5萬元（含5萬元）、外幣等值1萬美元（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

（二）非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元（含200萬元）、外幣等值20萬美元（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。

（三）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元（含50萬元）、外幣等值10萬美元（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

（四）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元（含20萬元）、外幣等值1萬美元（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報告標準。

違法被查案例：

個人賬戶收款未報稅構(gòu)成偷稅

補稅500多萬元，罰款近300萬元！

案件大致經(jīng)過：該公司2017年—2018年賬外取得電動車及配件的銷售貨款，未申報納稅。2017年通過個人賬戶收取銷售貨款12,193,078.70元，其中11,495,378.70

元未入賬、未申報納稅。2018年通過個人賬戶收取銷售貨款27,883,309.65元，其中

27,018,459.65 元未入賬、未申報納稅。經(jīng)留抵后，追繳增值稅稅款2017年

1,670,268.70 元，2018年3,839,500.25元。追繳企業(yè)所得稅2017年、2018年合計439,662.71 元。

因該公司隱匿廢料收入、利用虛開增值稅專用發(fā)票在賬簿上少列收入、多列支出的行為構(gòu)成偷稅，擬對應(yīng)追繳增值稅、企業(yè)所得稅處50%罰款，計2,974,715.87元。

該公司因個人卡收款未申報納稅，被追繳稅款及罰款近900萬元！

案例一：

據(jù)杭稅二稽罰〔2021〕17號文顯示，杭州某公司法人代表個人賬戶和財務(wù)人員個人支付寶賬戶取得的公司收入1,211,601.94元（含稅），屬帳外收入，未申報繳納增值稅、城建稅和企業(yè)所得稅。被稅務(wù)局稽查！

案例二：

案例三：

除了上面的案例，還有多家企業(yè)被查被罰的前車之鑒！

云南國稅稽查局對云南某一藥企進行稅務(wù)檢查，在其送達的稅務(wù)檢查通知書中，明確列明需要該公司提交的資料就包括：公司法定代表人等主要負責人及財務(wù)人員個人的所有銀行賬戶及明細。

北京某電子股份有限公司法人用個人賬戶收取客戶購貨款，最終，對公司少繳增值稅377,286.46元、企業(yè)所得稅101,515.75元分別處以0.5倍的罰款，金額合計239,401.11元。

所有的案例都在表明以下幾個道理：

1 銀行稅務(wù)共享信息

銀行、稅務(wù)信息已經(jīng)共享，如今稅務(wù)如果有需要，想要掌握私人賬戶的資金變動，不再那么困難。2021年起，各地金融機構(gòu)與稅務(wù)、反洗錢機構(gòu)勢必加大合作，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控。

2 大數(shù)據(jù)比對分析

金三稅務(wù)系統(tǒng)的強大，自然不必多說，金稅四期也即將上線。企業(yè)的經(jīng)營是否有異常，發(fā)票、申報數(shù)據(jù)是否真實，系統(tǒng)都會自動對比并分析。動態(tài)監(jiān)測之下，一旦有異常，比如稅負率低，系統(tǒng)就會自動預(yù)警。

3 虛開發(fā)票這條路被徹底堵死

稅務(wù)已經(jīng)打造了最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機制，今年可能將有更多企業(yè)因為歷史欠賬虛開發(fā)票被識別出來，請大家遵守稅務(wù)法規(guī)。同時，高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴查！

4 告誡所有企業(yè)老板們

不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入少繳稅款啦！否則一旦被查，補繳稅款是小事，還要繳大量的滯納金和稅務(wù)行政罰款，如果構(gòu)成犯罪的，那可是要承擔刑事責任的！

企業(yè)還需要注意的是：除了大額現(xiàn)金存取會被重點監(jiān)控，公對公、公對私大額轉(zhuǎn)賬也會被重點監(jiān)控！

會被重點監(jiān)管的九類交易

哪些轉(zhuǎn)款是合規(guī)的？

當然，并不是所有的公轉(zhuǎn)私都是不合規(guī)的，以下幾種情況是合規(guī)的：

通過注冊公司，您可以更好地保護您的商業(yè)機密和知識產(chǎn)權(quán)。通過上文，我們已經(jīng)深刻的認識了設(shè)備出新如何做賬，并知道它的解決措施，以后遇到類似的問題，我們就不會驚慌失措了。如果你還需要更多的信息了解，可以看看主頁的其他內(nèi)容。